摘 要：小额贷款在公司中占据了重要的地位，能够有效的缓解中小企业的融资问题，特别是在“三农”方面、但是，小额贷款给公司提供贷款业务的时候，也会面临来自企业方面的信用威胁，怎样建立小额贷款公司的信用预防制度是现在急需要解决的问题之一。

关键词：小额贷款；企业融资；信用预防

在2008年5月份的时候，中国人民银行和银监会一起发布了《小额贷款公司试点的指导意见》，简称为《指导意见》，主要是为了鼓励和健全我国小额贷款公司的发展。但是它自身作为一个创新型的商业化小额贷款企业，因为资金的使用和来源等多方面因素的制约，其中的风险问题也日益严峻，从而严重的影响了组织的健康发展。所以，急需要对小额贷款公司的风险管理问题进行深入的研究，从而找到积极有效的解决措施。

1 小额贷款公司信用风险的独特性

小额贷款公司最为显著的特点就是“只贷不存”、贷款客户主要是一些处于特定环境中的低端客户，这也就使得小额贷款公司的信用风险不仅具有普遍性，也具有自身的独特性。其中的信用风险的独特性主要体现在以下几个方面：

1.1 区域的集中性

小额贷款公司业务范围主要是针对政策中的特定区域，可以为该区域中的客户提供短时间的贷款，贷款的区间和贷款的种类也比较聚集，其中的风险问题也就比较集中，出现了典型的集中性现象。

1.2 风险相互协作

小额贷款公司中的客户比较聚集，客户的经济活动也被限定在一定的行业中，贷款客户容易出现同质化和链条化的情况，如果出现意外情况，就会造成客户的违约，从而产生协同效果和连带效应。

1.3 信息的主观性

小额贷款公司借贷的种类主要是关系之间的借贷，其中贷款的方式主要是面对面的交流和获得有效的贷款客户的资料来作为评判的依据，所以在贷款风险管理的过程中对于信息资料的取得具有很大的主观能动性。

1.4 评价比较困难

小额贷款公司中的很多客户对于财务管理不够严谨，没有实现财务信息的公平公正和透明化，所以就不容易使用现代信用风险评估模式对其进行风险评估，其中的风险问题就很难进行把握。

2 小额贷款公司信用风险独特性形成的原因

2.1 主体的丧失

主体的缺失就是指在现在政策的促使下，很多小额贷款公司自身问题较多，从而造成了信用风险的问题加剧。

2.1.1市场准入制度不够健全。在《指导意见》中就指出，小额贷款公司只能够在行政区间内进行业务的拓展，不能够跨领域经营，根据上面的论述可以看出，在市场准入的涉及规定中很多造成风险的集中性和协同性，如果受到区域性自然灾害的影响或是出于特殊时期，公司就不能够保持正常的运行。

2.1.2资金来源和使用道路出现问题。从资金的层面来看，小额贷款公司的资金来源主要似乎股东所以缴纳的资本金、捐款金额和一些不超过两个银行金融机构进行融资，在操作的过程中，很少出现捐款资金和银行的融入资金，其中的资金大部分都是股东所缴纳的资本金，从而造成了资金困难的情况。其中的风险问题也会随之加剧。从资金使用的层面来看，其中的使用范围也只是存在于贷款方面，资产构造比较固定，如果出现风险问题，不能够进行及时的疏散和转移。

2.1.3贷款的方式和组织构造存在问题。在贷款的运行模式中，小额贷款公司主要是通过贷款人员对信息进行收集，以此作为贷款决定的主要凭证，但是这些信息的过去不容易实现，所以小额贷款公司不能够使用现在的信用风险方式进行风险的检测。在组织构造上面，很多小额贷款公司还是停留在中国过去的家族企业管理模式之中，贷款的决定权和管理权集中在一人手中，贷款过程中的道德风险问题在所难免。.

2.1.4信贷人员缺乏专业的素养和技巧的培训。我国的小额贷款公司刚刚开展起开，管理人员在技术水平和能力方面还有很多的不足，信贷人员需要进行招聘，，而这些人员都是没有进行专业的技能训练和信贷技术培训的，而且有的工作人员都没有与之相关的工作经验，对于贷款客户的信用问题也不能进行准确的把握。

2.2 客体的丧失

2.2.1贷款客户的不同。依据《指导意见》，小额贷款公司的贷款主要是针对一些农民、农业和农村经济发展为主要内容，现在的金融市场环境使得小额贷款公司中的客户不能进行物品的抵押、没有统一的财务记录等等，属于低端客户市场这些客户通常都不符合商业银行贷款的标准，信用观念和风险承受能力比较差。所以，贷款客户自身条件的限制，使得小额贷款公司的信用风险问题逐渐增加。

2.2.2贷款客户在经营过程中的特殊性。依据《小额贷款公司指导手册》中的有关规定，小额贷款公司在“三农”中的投资比例不能少于70%，因为农业是一个高风险的产业，容易受到自然因素的影响，从而使得客户生产经营造成严重的经济损失，小额贷款公司也会出现信用风险的危机。

3 小额贷款公司信用风险管理的解决措施

3.1 确立法律地位和监管准则

法律地位的问题是阻碍小额贷款公司的关键因素。国家需要根据小额贷款的实际发展状况，加强小额贷款公司的立法强度，出台相应的法律条款。首先是规定新型农村金融机构的地位，从而保证在财政补贴和奖励、税收优惠、再贷款和同业拆借等方面享有和金融机构平等的待遇，减少经营成本，维护期合法利益。第二就是加强当地政府的监管力度，由其他部门相互协助。政府对小额贷款公司的市场准入和退出进行监管；对于人民银行的利率、资金使用方面进行监管；还对公安、工商部门在经营层面上进行监管。第三就是确定监管的准则。现在，因为小额贷款公司不能够进行存款无结算业务，不牵连社会的利益，所以个人的放贷问题不会危及整体金融体系的安全，所以对于放贷人员的监管可以进行严格的监督，不包含一些具体的经营业务，只是需要小额贷款公司按时向监管机构递送资产负债报表、贷款收支报表、收益报表等等资料，并且要进行及时的公开和揭露。

3.2 科学的选择风险评价指标，善于使用正确的风险评价准则

信用风险评价在信用风险管理中占据了重要的地位，信用风险评价的核心因素就是对于评估指标的选择。根据其他国家的有关经验和我国小额信贷关系的实际借贷特征进行分析，可以依据客户的特点、贷款特点和关系进行有效的风险评价。而且，客户需要从下面的10个指标入手：性别、贷款记录、受教育程度、履行情况、婚姻情况、现有职业、现居住时间、现有业务时间、企业收入、家庭收入、银行存款记录等等。4个指标就是指：贷款目的、贷款数额、贷款时间、抵押担保与否；其中还要主要以下四个方面：信贷员对于客户业务的掌握情况、信贷员对于客户行业的熟悉程度、信贷员对于当地市场经济的了解情况、信贷员对于社会的依赖程度。评估指标进行选择后，需要根据相应的模型进行构建，国外针对小额贷款风险评价有相关的研究，主要是信用评分法、四叶树法和十九叶树的方法以及交叉检验的方法等等。但是在国外的研究方式，不完全就适合于中国，根据中国的市场发展环境，建立合适的信用风险评价模式是国内小额信贷公司长效发展的重要依据，国内的有关学者还进行了相关的研究，其中最为著名的九十交叉验证概率网络评价方式（申稻2013），是比较适合我国小额贷款公司发展的风险评价方式，需要学习。

3.3 建立合理的组织构造类型

依据企业的组织构造理论，分散组织构造具有绝对的优势，但是小额贷款公司业务主要是集中在关系借贷方面，比较适合分散机构的组织模式，也就是小额贷款公司管理层要进行削减，从而方便信息的收集、整理、传播和判断。整体而言，管理人员需要保持在15人左右，组建一级审贷委员会，有总经理、业务部门、风险部门和财务部门共同组合而成。

3.4 健全贷款客户信用档案管理体系

为了促进小额贷款公司的长效发展，小额贷款公司需要收集和整理有关的客户资料信息，建立区域中的客户信用档案管理体系，其中有人均收益、效益预估、授信额度以及偿债状况等等，从而有效的提升信息的准确性和贷款发放的合理性，从而保证这些信息能够有效的进行风险的判断。

3.5 创新贷款产品，建立全面的风险防控手段

不断的创新信贷产品，不断的健全风险防控手段，从而有效的转移风险问题。第一是根据客户抵押担保的问题，使用创新抵押担保取代这些模式，例如使用小组联保的模式进行贷款的发放。第二就是使用多种模式的抵押担保物，像是“公务员和客户”、“龙头企业和农户”等形式，把土地的承包经营权和林权作为其中的抵押担保物，从而进一步的加深金融服务对象的深度。

3.6 健全信用风险承担和补偿制度

信用风险不能得到全额的补偿，在小额贷款公司中，其中的贷款对象有其独特性，其中的信用风险问题也就随之加剧，所以急需要为小额贷款公司建立起一套完善的风险承担和补偿制度。首先，加强政策性农业保险，完善农业保险体系。第二就是健全和完善农村互助合作保险和农业重大自然灾害商业保险制度，其中的风险问题要由三方共同承担，加强贷款客户自身的风险抵抗能力。最后就是需要加强政策的扶植力度。

4 总结

小额贷款公司的信用风险问题要根据企业自身的发展状况以及加强风险防控能力等方面入手，找到积极有效的解决措施，从而促进小额信贷的长效发展。

参考文献

[1]郝嵘.小额贷款公司接入征信系统风险控制研究[J]. 西部金融. 2013（11）

[2]陈熹.小额贷款可持续发展模式分析[J]. 江西社会科学. 2013（10）

[3]李伟.我国小额贷款公司可持续发展问题研究综述[J]. 经济研究参考. 2013（54）